多项重要信息披露

关于交易所上市公司重大资产重组审核规则的修订与公开征求意见通知

一、背景介绍

为落实《中国证监会关于深化上市公司并购重组市场改革的意见》，我国两大证券交易所——上海证券交易所（上交所）和深圳证券交易所（深交所）——均拟对上市公司重大资产重组审核规则进行修订。
该修订旨在进一步优化重组审核程序，提高重组审核效率，活跃并购重组市场。
在此背景下，两所均发布公告就相关修订内容公开征求意见。

二、修订内容详解

（一）明确简易审核程序的适用情形

修订后的审核规则明确了简易审核程序的适用情形。
主要包括两类交易：一是上市公司之间的换股吸收合并；二是优质上市公司发行股份购买资产且不构成重大资产重组。
其中，优质上市公司被定义为总市值超过100亿元，且在最近两年内在交易所对上市公司信息披露质量评价为A的公司。

（二）设定简易审核程序的负面清单

虽然设立了简易审核程序，但规则中也设定了相应的负面清单。
主要包括两个方面：一是上市公司或其控股股东、实际控制人，中介机构或其相关人员，在一定期限内受到证监会行政处罚或交易场所纪律处分，或存在其他重大失信行为；二是交易方案存在重大无先例、重大舆情等重大复杂情形。

（三）规定简易审核程序相关机制

符合简易审核程序条件的重组交易，交易所将基于中介机构的核查意见，在2个工作日内受理，受理后5个工作日内出具审核意见。
交易所的重组审核机构将不进行审核问询，也无需就本次交易提交并购重组委员会审议。

（四）强化简易审核程序的各方责任

修订规则中强调了各方责任。
上市公司及其相关方需要就本次交易符合简易审核程序要求作出承诺。
同时，压严压实中介机构核查把关责任，独立财务顾问需要就本次交易符合简易审核程序要求发表明确肯定的核查意见。
为避免简易审核程序被滥用，交易所将加强事后监管，对违反简易审核程序规定的行为，将按照相关规定从重处理。

三、公开征求意见

上交所和深交所均发布公告，就《上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（征求意见稿）》和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》的修订内容向社会公开征求意见。
有关意见和建议可以通过电子邮件形式反馈。
具体截止时间和反馈邮箱如下：

上海证券交易所：

关于就《上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（征求意见稿）》公开征求意见的通知

意见反馈截至时间：2024年10月9日

电子邮箱：xxxx（具体邮箱待官方公告补充）

深圳证券交易所：

关于就修订《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》公开征求意见的通知

意见反馈截至时间：2024年10月9日下午5点前

电子邮箱：shzxgk@szse.cn

四、总结

此次修订旨在进一步优化重组审核程序，提高重组审核效率，活跃并购重组市场。
两大交易所均对《上市公司重大资产重组审核规则》进行了相应的调整，并公开征求意见。
这标志着我国资本市场在并购重组方面的改革正在不断深化，为上市公司提供更加便捷、高效的并购重组环境。
希望各方积极参与意见反馈，共同促进我国资本市场的健康发展。

---

---

相关标签： 证监会、 深交所、 沪深交易所、 上海证券交易所、 浙商证券、 上交所、 上市公司、

上一篇：解析其背后深层原因

下一篇：IPO之路面临挫折企业申请科创板上市失败